Relatório de Atividades e Contas 2017 RAA2017 | Page 14

1.1.1 ÁREAS DE ATIVIDADE TRANSVERSAIS
As áreas de atividade transversais são os serviços de suporte ao funcionamento geral da
Instituição.
[GESTÃO FINANCEIRA]
No âmbito do Departamento de Gestão Financeira, o ano de 2017 foi um ano
particularmente atípico, em especial no segundo semestre. Após os incêndios de junho
que assolaram fortemente a zona centro, o normal funcionamento dos serviços também
teve de sofrer adaptações e ajustamentos, por um lado para poder responder de forma
atempada e correta em todo o processo de recebimento dos muitos donativos que
foram chegando e por outro na agilização da disponibilização de meios financeiros e de
recursos humanos para apoio necessário em toda a logística. Em termos de trabalhos
projetados e executados, tentou seguir-se a linha do ano anterior mantendo a aposta
num controlo mais detalhado da execução financeira. Manteve-se o trabalho de
proximidade com os diversos estabelecimentos com a monitorização regular da conta-
corrente dos utentes/clientes; foi dado o apoio solicitado na elaboração de candidaturas
e feito o acompanhamento da execução de projetos financiados; foram feitas consultas
relativamente a possíveis opções do mercado para depósitos, foi efetuado o
acompanhamento financeiro na requalificação do Centro Nª Sra. da Anunciação, na
conclusão das obras de edificação e entrada em funcionamento da nova Estrutura
Residencial para Idosos “Divino Salvador” em Pombeiro da Beira.
Na Parte II do presente Relatório é feita uma apresentação detalhada das contas sendo
que, no ano de 2017, a Instituição teve um resultado líquido positivo (antes de impostos)
de 410.933,64 euros. A taxa de execução no lado dos gastos foi de 100,9%, com um valor
de execução de 17.814.562,71 euros e no lado dos rendimentos igual a 102,59%, com
um valor executado de 18.225.496,35 euros.
Comparativamente ao ano de 2017, constata-se um aumento dos encargos nas rubricas
«Gastos com pessoal» e «Fornecimentos e serviços externos» e um aumento do lado
dos rendimentos e ganhos nas rúbricas «Prestações de serviços», «Subsídios, doações e
legados à exploração» e em «Outros rendimentos e ganhos».
A rubrica «Gastos com pessoal» representou em 2017 um peso de 62,93% na estrutura
global dos gastos, em confronto com os 63,58% registados em 2016. Apesar de se
verificar uma redução na percentagem dos gastos com pessoal face à estrutura global,
em 2017 esta rúbrica significou mais 1.048.790 euros do que no ano anterior. Este
aumento deveu-se a um maior número de trabalhadores nas respostas já existentes,
encargos sociais e seguros bem como ao alargamento da atividade da instituição,
nomeadamente com a abertura da nova Estrutura Residencial para Idosos. Ainda assim,
os «Gastos com Pessoal» tiveram uma execução abaixo da estimativa orçamental, o
mesmo não acontecendo com os custos com «Fornecimentos e serviços externos» que
ultrapassaram o previsto em 35,3%, em especial devido ao apoio dado às vítimas dos
incêndios que assolaram a região centro e que, pela situação excecional e pela dimensão
da necessidade de intervenção, alteraram a estrutura de gastos e rendimentos desta
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