Relatório de Atividades e Contas 2016 relat 2016_FINAL | Page 73

Gastos
Descrição
Período 2016 Orç amento 2016 Período 2015 Valor % Valor % Valor %
Custo das mercadorias vendidas
2.411.990,65
15,09 %
2.283.207,88
14,15 %
2.347.557,23
15,07 %
Fornecimentos e serviços externos
2.510.778,46
15,71 %
2.388.156,29
14,80 %
2.481.522,86
15,93 %
Gastos com o pessoal
10.161.743,08
63,58 %
10.638.486,65
65,94 %
9.649.912,87
61,96 %
Gastos de depreciação e amortização
813.608,88
5,09 %
772.690,08
4,79 %
916.775,06
5,89 %
Perdas por imparidade
30.377,73
0,19 %
27.391,42
0,17 %
93.782,35
0,60 %
Provisões do período
21.869,07
0,14 %
0,00 %
43.749,41
0,28 %
Outros gastos e perdas
21.023,24
0,13 %
9.812,40
0,06 %
29.235,57
0,19 %
Gastos e perdas de financiamento
12.010,40
0,08 %
13.248,66
0,08 %
12.927,45
0,08 %
Total
15.983.401,51
100,00 %
16.132.993,38
100,00 %
15.575.462,80
100,00 %
Rendimentos Prestações de serviços
5.101.653,10
30,45 %
5.012.029,99
30,64 %
4.808.493,60
29,29 %
Subsídios , doações e legados à explora
10.961.028,10
65,43 %
10.767.711,70
65,83 %
10.863.258,61
66,18 %
Reversões
53,91
0,00 %
0,00 %
0,00 %
Ganhos por aumento justo valor
156,48
0,00 %
0,00 %
0,00 %
Outros rendimentos e ganhos
605.233,45
3,61 %
499.133,34
3,05 %
626.144,13
3,81 %
Juros , dividendos e outros rendimento
83.694,19
0,50 %
77.091,47
0,47 %
116.475,27
0,71 %
Total 16.751.819,23 100,00 % 16.355.966,50 100,00 % 16.414.371,61 100,00 % Resultado antes de impostos 768.417,72 222.973,12 838.908,81
Tabela 18 - Demonstração dos Resultados Executado vs . Orçamentado
Uma análise de estrutura permite-nos concluir que , em termos de gastos , o maior peso se concentra nos Gastos com Pessoal ( 63,58 %) seguido dos Fornecimentos e Serviços Externos ( 15,71 %).
Relativamente aos rendimentos verifica-se que a sua origem está repartida pelas Prestações de Serviços ( 30,45 %) e Subsídios à Exploração ( 65,43 %).
( valores em euros )
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS PREVISIONAIS
Período
Orçamento
Variação
%
Período
Variação
%
Gastos e perdas
2016
2016
2016
2015
2016 / 2015
61 Custo das mercadorias vendidas
2.411.990,65
2.283.207,88
128.782,77
5,64 %
2.347.557,23
64.433,42
2,74 %
62 Fornecimentos e serviços externos
2.510.778,46
2.388.156,29
122.622,17
5,13 %
2.481.522,86
29.255,60
1,18 %
63 Gastos com o pessoal
10.161.743,08
10.638.486,65
-476.743,57
-4,48%
9.649.912,87
511.830,21
5,30 %
64 Gastos de depreciação e amortização
813.608,88
772.690,08
40.918,80
5,30 %
916.775,06
-103.166,18
-11,25%
65 Perdas por imparidade
30.377,73
27.391,42
2.986,31
10,90 %
93.782,35
-63.404,62
-67,61%
67 Provisões do período
21.869,07
0,00
21.869,07
43.749,41
-21.880,34
-50,01%
68 Outros gastos e perdas
21.023,24
9.812,40
11.210,84
114,25 %
29.235,57
-8.212,33
-28,09%
69 Gastos e perdas de financiamento
12.010,40
13.248,66
-1.238,26
-9,35%
12.927,45
-917,05
-7,09%
Total Classe 15.983.401,51 16.132.993,38 -149.591,87 -0,93 % 15.575.462,80 407.938,71 2,62 % Tabela 19 - Gastos e Perdas ( Executado vs . Orçamentado )
O total de gastos e perdas previstos , em sede de orçamento , para o período de 2016 foi de 16.132.993,38 euros . O realizado foi de 15.983.401,51 euros . Relativamente ao orçamento , regista-se um desvio negativo de 149.591,87 euros .
Relatório Anual de Atividades e Contas 2016 73