Relatório de atividades 2015 | Page 62

Uma análise de estrutura permite-nos concluir que , em termos de gastos , o maior peso se concentra nos Gastos com Pessoal ( 61,96 %) seguido dos Fornecimentos e Serviços Externos ( 15,93 %).
Relativamente aos rendimentos , verifica-se que a sua origem está repartida pelas Prestações de Serviços ( 29,29 %) e Subsídios à Exploração ( 66,18 %).
( valores em euros )
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS PREVISIONAIS
Período
Orçamento
Variação
%
Período
Variação
%
Gastos e perdas
2015
2015
2015
2014
2015 / 2014
61 Custo das mercadorias vendidas
2 347 557,23
2 433 377,76
-85 820,53
-3,53%
2 459 562,77
-112 005,54
-4,55%
62 Fornecimentos e serviços externos
2 481 522,86
2 447 840,16
33 682,70
1,38 %
2 611 955,12
-130 432,26
-4,99%
63 Gastos com o pessoal
9 649 912,87
9 916 795,68
-266 882,81
-2,69%
9 167 580,30
482 332,57
5,26 %
64 Gastos de depreciação e amortização
916 775,06
956 090,88
-39 315,82
-4,11%
886 428,20
30 346,86
3,42 %
65 Perdas por imparidade
93 782,35
23 141,35
70 641,00
305,26 %
125 872,27
-32 089,92
-25,49%
67 Provisões do período
43 749,41
0,00
43 749,41
0,00
43 749,41
68 Outros gastos e perdas
29 235,57
10 036,58
19 198,99
191,29 %
77 244,95
-48 009,38
-62,15%
69 Gastos e perdas de financiamento
12 927,45
13 711,88
-784,43
-5,72%
15 525,36
-2 597,91
-16,73%
Total Classe 15 575 462,80 15 800 994,29 -225 531,49 -1,43 % 15 344 168,97 231 293,83 1,51 %
Tabela 14 – Gastos e Perdas ( Executado vs . Orçamentado )
O total de gastos e perdas previstos , em sede de orçamento , para o período de 2015 foi de 15.800.994,29 €. O realizado foi de 15.575.462,80 €. Relativamente ao orçamento , regista-se um desvio negativo de 225.531,49 €.
( valores em euros )
Período
Orçamento
Variação
%
Período
Variação
%
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS PREVISIONAIS
2015
2015
2015
2014
2015 / 2014
GASTOS
( 1 )
( 2 )
( 3 ) = ( 1 ) -( 2 )
( 4 )
( 5 ) = ( 1 ) -( 4 )
61
CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS
2 347 557,23
2 433 377,76
-85 820,53
-3,53%
2 459 562,77
-112 005,54
-4,55%
612
MATERIAS-PRIMAS , SUBSIDIÁRIAS E DE CONSUMO
2 347 557,23
2 433 377,76
-85 820,53
-3,53%
2 459 562,77
-112 005,54
-4,55%
612111601 Géneros Alimentares
1 618 368,25
1 776 112,68
-157 744,43
-8,88%
1 780 776,08
-162 407,83
-9,12%
612111602 Material Didatico
50 773,43
41 990,20
8 783,23
20,92 %
43 050,08
7 723,35
17,94 %
612111603 Prod Limpeza
234 736,55
241 090,12
-6 353,57
-2,64%
246 816,44
-12 079,89
-4,89%
612111604 Material Clinico
38 309,38
33 786,00
4 523,38
13,39 %
34 011,56
4 297,82
12,64 %
612111605 Material Hoteleiro
48 713,43
23 944,44
24 768,99
103,44 %
22 273,28
26 440,15
118,71 %
612111606 Material Manutenção
45 208,34
36 078,00
9 130,34
25,31 %
37 976,79
7 231,55
19,04 %
612111607 Material Escritório
1 134,92
117,24
1 017,68
868,03 %
635,40
499,52
78,62 %
612111608 Encargos Saúde com Utentes
270 627,39
245 140,64
25 486,75
10,40 %
257 500,12
13 127,27
5,10 %
612111609 Outros Encargos com Utentes
37 418,11
32 737,40
4 680,71 0,142977
34 255,11
3 163,00
9,23 %
612111698 Lavandaria
2 267,43
2 381,04
-113,61
-4,77%
2 267,91
-0,48
-0,02%
Tabela 15 – Custo das Mercadorias Vendidas ( Executado vs . Orçamentado )
A rubrica de Custos das Mercadorias registou um desvio negativo de 85.820,53 euros . Esta rubrica , quando comparada com igual período do ano anterior , apresenta uma variação negativa de 4,55 %. Para esta redução foram importantes a manutenção das medidas implementadas nos procedimentos de aquisição de bens e a permanente monotorização dos consumos .
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