1.1.1. áreas de atividade transversais
Por
contrapartida
verifica-se
uma
diminuição dos gastos com os “Custos das
Mercadorias
Vendidas
e
Matérias
Consumidas” e dos “Fornecimentos e
Serviços Externos” e uma diminuição nas
rubricas “Subsídios” e “ Juros”.
No que respeita à G ESTÃO F INANCEIRA
destaca-se no ano de 2015: um controlo
mais detalhado da execução financeira; o
desenvolvimento e a implementação de
ferramentas na plataforma informática da
intranet de apoio à elaboração do
orçamento; os estudos económicos de
várias valências e equipamentos sociais; um
maior acompanhamento na verificação de
contas correntes dos utentes/clientes;
apoio e acompanhamento na elaboração e
execução de projetos.
A rubrica «Gastos com Pessoal» representa
cerca de 61,96% na estrutura global dos
gastos; no entanto, teve uma execução
abaixo da estimativa orçamental.
Também a rubrica «Fornecimentos e
Serviços Externos», com um peso
orçamental aproximado dos 15,93%, teve
um desempenho ligeiramente melhor que o
planeado e inferior ao valor executado no
ano de 2014.
Na Parte II deste Relatório poderá ser feita
uma apreciação mais detalhada dos
resultados apurados no ano de 2015,
destacando-se um resultado líquido de
828.939,79 euros.
A evolução do grau de execução orçamental
entre 2012-2015 constitui também uma
evidência quanto à evolução da qualidade
do trabalho que tem sido feito, com taxas
de execução muito próximas do estimado
no orçamento.
Comparativamente ao ano de 2014, realça-
se o aumento dos encargos com a rubrica
«Gastos com Pessoal» e um aumento do
lado dos Rendimentos e Ganhos na rúbrica
«Prestações de Serviços».
Anos Gastos Rendimentos
2015 98.57% 102.64%
2014 101.06% 105.22%
2013 99.22% 99.01%
2012 100.35% 105.59%
Tabela 1– Evolução do índice de execução orçamental
nas rubricas gastos e rendimentos
Evolução dos Rendimentos e dos Gastos 2012/2015
17 000 000,00€
16 500 000,00€
16 000 000,00€
15 500 000,00€
15 000 000,00€
14 500 000,00€
14 000 000,00€
13 500 000,00€
13 000 000,00€
2012
2013
Gastos
2014
2015
Rendimentos
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